Оплата поставщикам |
![]() ![]() ![]() |
Регистрация выплат поставщикам товаров (услуг) наличными оформляется с помощью операции Оплата поставщикам (РКО). Пример заполнения параметров документа отражен на следующем рисунке.
Рис. Пример заполнения шапки операции «Оплата поставщикам»
Выплата денежных средств представителям поставщика осуществляются на основании документа, удостоверяющего личность и доверенности, поэтому в документе необходимо заполнить поля Представитель контрагента и Документ, удостоверяющий личность.
В поле Сумма по документу укажите сумму оплаты поставщику.
Для погашения задолженности по счетам бухгалтерского учета следует заполнить параметр Счет расчетов.
Для просмотра списка кредиторской задолженности на счете, определенным параметром Счет расчетов, нажмите кнопку [Содержание]. Выберите накладные, по которым производится оплата, либо самостоятельно (клавиша <Insert>), либо воспользуйтесь кнопкой [Распределить по дате].
Параметры Оплаченные документы и НДС по оплаченным документам заполняются автоматически после выбора документов и не подлежат редактированию. Параметр Основание заполняется автоматически по следующему правилу: к тексту из параметра карточки поставщика «Шаблон для основания платежа» добавляется текст «оплата по нак.» и далее добавляется список накладных (документов) из параметра Оплаченные документы.
Если сумма по документу превышает сумму, распределенную по товарным накладным (документам начисления), то величина переплаты отражается на счете, указанном в параметре Счет авансов выданных.
Для предотвращения переплаты нажмите кнопку [Записать сумму]. Параметр Сумма по документу станет равным сумме, распределенной по товарным накладным.
Рис. Список задолженностей по поставщику «Оазис» на момент оплаты
Данная операция не содержит параметров УСН, так как вся необходимая информация для формирования записей в налоговые регистры будет получена из оплачиваемых документов. Если это приходные товарные документы, то автоматически сформируются записи по регистру Оплата ТМЦ.
Рис. Записи в регистр «Оплата ТМЦ» (РМ02) по операции Оплата поставщику при оплате приходных накладных
Если данной операцией будут закрыты задолженности по услугам, то сформируется запись в регистр налогового учета, который указан в документе начисления услуг. (см. раздел Услуги полученные).
Если при оплате поставщику образуется переплата, то данная сумма будет являться авансом и не отражается для целей УСН как расход. Расход (или запись в регистр Оплата ТМЦ) будет признана при зачете выданного аванса (см. раздел Взаимозачеты).
|